柞水县会计结算中心2019年部门决算

（2019年度）

专项（项目）名称

办公设备采购

县级主管部门

柞水县财政局

实施单位

柞水县会计结算中心

项目资金（万元）

全年预算数（A）

全年执行数

（B）

执行率

（B/A）

年度资金总额：

3.18

3.18

100%

其中:省级财政资金

     市县财政资金

3.18

3.18

100%

其他资金

年度总体目标

年初设定目标

全年实际完成情况

采购电脑7台，票据打印机4台

100%

绩
 
 效
 
 指
 
 标

一级指标

二级指标

三级指标

年度指

标值

全年完成值

未完成原因进措施

产出指标

数量指标

采购电脑7台，

票据打印机4台

100%

质量指标

完成任务

100%

时效指标

按时完成

100%

成本指标

效益指标

经济效益
 指标

社会效益
 指标

生态效益
 指标

可持续影响指标

满意度指标

服务对象满意度指标

各预算单位满意度

98%

100%

……

说明

无

注：1、其他资金包括和财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结余资金等。
 2、定量指标，资金使用单位填写本地区实际完成数。财政和主管部门汇总时，对绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。
 3、定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照100%－80%（含）、80%-60%（含）、60%－0%合理填写完成比例。

（2019年度）

填报单位：自评得分：86分

（一）简要概述部门职能与职责。

1.柞水县会计结算中心主要职责：

⑴履行单位会计职能，统一核算各单位的财务活动，记录、计算和报告单位各种资金的增减及其变动结果。

⑵协助各单位编制预算、决算和做好分析，依法监督单位各项资金的使用情况。

⑶编制会计报表，向各单位及相关部门提供会计信息，向单位负责，服务于单位。

⑷贯彻国家财经方针政策，执行各种会计准则、财务制度、会计制度。

⑸统一管理银行存款总户，分户核算各核算单位银行存款分户，确保各核算单位银行存款安全、完整。

⑹保管单位会计资料，对电算化会计档案进行整理，归档和保管。

2.柞水县国库集中支付局主要职责：

⑴贯彻执行国家财经纪律、法律法规和方针政策，实施县级各单位的国库集中支付工作。

⑵负责单位部门预算指标和用款额度的控制工作，监督县级国库集中支付单位部门预算的执行。

⑶参与研究制定国库集中支付相关制度，办理财政直接支付零余额账户和授权支付零额账户的支付业务；负责监督管理经县财政局批准的单位零余额账户及特设专户。

⑷根据财政批复的分月用款计划和额度，核对部门预算指标，具体办理国库集中支付单位财政直接支付的审核和拨付、财政授权支付业务。

⑸负责财政零余额账户的核算；汇总并及时向财政部门提供财政资金支付和清算日、旬、月报信息。

（二）简要概述部门支出情况，按活动内容分类。

本年支出264.15万元，其中工资福利支出189.23万元，占总支出的71.65%；商品和服务支出49.91万元，占总支出的18.89%；对个人和家庭补助21.83万元，占总支出的8.26%；其他资本性支出3.18万元，占总支出的1.20%。

（三）简要概述当年县委县政府下达的重点工作。

（一）抓好队伍建设，着力提高素质

今年以来，我中心牢牢把握会计集中核算和国库集中支付工作的主题，坚持以人为本，全面提高职工的素质。

1、强化政治思想工作，对县委第七轮第四巡察组对单位开展常规巡察和脱贫攻坚专项巡察的反馈了巡察意见进行了扎实整改，强化了党的建设和党员干部队伍建设。

2、扎实开展了“不忘初心、牢记使命”主题教育。

3、抓党报、党刊的征订，为干部职工学习创造条件。

（二）逐步完善机制，致力优质服务

1、配合有关部门，兑付住建、交通、水保、移民等13个部门单位农民工工资及各类工程款14250万元。

2、完成了2018年度决算,对2018年度的会计凭证、会计报表、会计账簿等3300多卷各类会计档案进行了整理、装订、归档。

3、加大审核力度，有效实施会计监督职能。据统计，截止12月，纳入会计集中核算的单位61个，其中一级单位29个，二级单位32个；共建账112套；1-12月共计收入153716.46万元，同比增加90492.55万元，增长143.13%，共计支出139743.60万元，同比增加73890.11万元，增长112.20%；1-12月共拒付不合理、不合法开支29笔，涉及单位18个,涉及金额46.47万元；共拒付超标准开支10笔，涉及单位8个,涉及金额16.10万元；共拒付不规范票据60张，涉及单位15个,涉及金额103.00万元；共拒付纳入政府采购而自行购置开支9笔，涉及单位8个,涉及的金额37.90万元。

4、加强单位财务资金管理，确保财经制度落到实处。

5、严格国库集中支付流程，确保改革见实效。止12月15日，为实行国库集中支付的89个单位共计办理国库集中支付业务15533笔，146219.06万元，同比增加支出80890.00万元，增长123.82个百分点。其中：财政直接支付7519笔，129324.42万元，财政直接支付率88.45%，同比增长1.99个百分点；财政授权支付8014笔，16894.63万元，财政授权支付率11.55%，同比下降1.99个百分点。

6、全面完成了县委、县政府及财政局交办的临时工作任务。

（三）全面完成了扶贫包村各项工作任务

包扶营盘镇北河村5年多来，紧盯“户脱贫、村退出”主要目标，以“收入一条线，两不愁，三保障”以及村“七有”为重点任务，持续强化驻村帮扶力量，不断加大资金投入和物资投入，扎实开展入户结对帮扶，倾力落实“八个一批”政策，强力推进扶智扶志。三年实现135户441人稳定脱贫，贫困发生率由2015年的57.64%降到0.85%，实现了村脱贫摘帽的目标。

一级指标

二级

指标

三级

指标

分值

指标说明

评分标准

指标值计算公工和数据获取方式

年初
 目标值

实际
 完成值

得分

未完成原因分析与改进措施

绩效指标分析与建议

投入

预算执行（25分）

预算完成率（10分）

10

预算完成率＝（预算完成数/预算数）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。
 预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。
 预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。

预算完成率＝100%的，得10分。

预算完成率≥95%的，得9分。

预算完成率在90%（含）和95%之间，得8分。
 预算完成率在85%（含）和90%之间，得7分。
 预算完成率在80%（含）和85%之间，得6分。
 预算完成率在70%（含）和80%之间，得4分。
 预算完成率〈70%”的，得0分。

264.15/319.45*100=82.69%

82.69%

6

预算调整率（5分）

5

预算调整数＝（预算调整数/预算数）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。
 预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。
 预算包括一般公共预算与政府性基金预算。

预算调整率绝对值≤5%，得5分。
 预算调整绝对值〉5%的，每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。

（249.54-193.76）/193.76*100=28.78%

28.78%

0

投入

支出进度率（5分）

5

支出进度率＝（实际支出/支出预算）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性和均衡性程度。
 半年支出进度＝部门上半年实际支出/（上年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行中追加追减）*100%。
 前三季度支出进度＝部门前三季度实际支出/（上年结余结转+本年部门预算安排+前三季度执行中追加追减）*100%。

半年进度，进度率≥45%，得2分；进度率在40%（含）和45%之间，得1分；进度率〈40%，得0分。
 前三季度进度：进度率≥75%，得3分；进度率在60%（含）和75%之间，得2分；进度率〈60%，得0分。

集中支付

半年进度：46.5%

前三季度进度：79.5%

5

预算编制准确率（5分）

5

部门预算中除财政拨款外的其他收入预算与决算差异率。
 预算编制准确率＝其他收入决算数/其他收入预算数×100%-100%。

预算编制准确率≤20%，得5分。
 预算编制准确率在20%和40%（含）之间，得3分。
 预算编制准确率＞40%，得0分。

0

其他收入有不确定因素未纳入预算

过程

预算管理（15分）

“三公经费”控制率（5分）

5

“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数×100%，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。

三公经费控制率≤100%，得5分，每增加0.1个百分点扣0.5分，扣完为止。

0/0.8*100=0

0.8

0

5

当年无接待而没有发生公务接待费

资产管理规范性（5分）

5

部门（单位）资产管理是否规范，用以反映和考核部门（单位）资产管理情况。
 1、新增资产配置按预算执行。
 2、资产有偿使用、处置按规定程序审批。
 3、资产收益及时、足额上缴财务。

全部符合5分，有1项不符扣2分，扣完为止。

全部

符合

5

资金使用合规性（5分）

5

部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。
 1、符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；
 2、资金的拨付有完整的审批程序和手续；
 3、重大项目开支经过评估论证；
 4、符合部门预算批复的用途；
 5、不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

全部符合5分，有1项不符扣2分。

全部

符合

5

效果

履职尽责（60分）

项目产出（40分）

40

1、若为定性指标，根据“三档”原则分别按照指标分值的100-80%（含）、80-50%（含）、50-10%来记分；
 2、若为定量指标，完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按完成比率计分，正向指标（即指标值为≥*）得分＝实际完成值/年初目标值*该指标分值，反向指标（即指标值为≤*）得分＝年初目标值/实际完成值*该指标分值。

100%

100%

40

项目效益（20分）

20

不断

提升

100%

20

备注：
 1、“项目产出”和“项目效果”直接细化成部门年初绩效目标中的指标，并根据重要程度赋权。
 2、“绩效指标分析”是指参考历史数据、行业标准及绩效目标实际完成情况等相关资料，从“是否与项目密切相关，指标值是否可获取，指标值设置是否合理”等角度，从产出和效果类指标中找出需要改进的指标，并逐项提出次年的编制意见和建议。